投资公司华南分公司南宁南湖隧道项目

顺利移交会计档案的经验总结

档案装盒照片

档案陈列照片

8月13号，投资公司南宁中建信和基础设施投资有限公司顺利完成财务会计等资料移交工作。此次项目会计资料移交是五局投资公司第一个完成移交的项目，这不仅为今后的其他项目公司移交档案提供可借鉴、可操作、可推广的实例经验，也标志着南宁片区项目的竣工验收迈出了实质性的第一步。

2010年，局为承接南宁市青山路南湖连接线工程成立南宁中建信和基础设施投资有限公司。项目建设地点为广西南宁市青秀区南湖公园，总投资4.92亿元，项目建设的主线全长约1.25km，主线隧道长度为879m，匝道隧道长度约474m。

项目会计资料完整、字迹清晰，获得了投资公司财务部的充分肯定。其中会计档案包含了会计凭证类、财务报告类、会计账簿类、资金管理类、税务管理类、稽核类等六项具体内容，资料历时时间之长，种类多样，数量繁多，查找收集任务艰巨。

“世上无难事，只怕有心人！”尽管投资公司的项目会计资料移交无先例可寻，但项目公司发挥联动学习、勇于探索、求真创新的精神，在确保档案资料满足完整、真实、价值的条件下，采用科学规范的操作方法，对广西土木现场资料移交人进行询问核查。在档案收集归档鉴定中，依据《企业会计保管期限参考表》，两家单位采用普遍使用的对照法，对照会计档案的归档范围，以时间为顺序，挪列出详尽的每月度、季度、年度的资料版块目录、清单册，编制起止凭证号，填写实际册数。同时，按照《中建五局归档文件这里操作规程》，项目公司财务人员鉴别归档资料的保管期限，并以“件”为单位进行装订、分类、排列、编号、编目、装盒。

其中南宁信和项目自2010年9月1日至2019年12月31日，会计凭证类档案共移交24册；自2010年至2019年，月、季、年度财务报告以及其他报告档案共移交50册；自2010年至2018年，审计报告共移交9册，财务决算专项说明专项审核报告共移交5册；自2010年至2019年，总账、明细账、日记账共移交20册；资金管理类共移交16卷；税务管理类共移交18卷；稽核类共移交5卷。青山路南湖连接线工程自2011年12月1日至2012年12月31日止，会计凭证档案共移交2册。目前，会计电子档案也已对照五局档案系统规范，完成同步上传至局协同系统内。

广西南宁信和项目会计资料之所以高效完成移交，始终离不开项目公司财务工作人员按照局、公司的规范制度，保质保量地完成年度会计资料整理任务，更离不开投资公司南宁项目公司与广西土木公司的协调配合。

接下来，南宁片区项目将加快项目竣工验收工作，按照项目制定的“档案整理实施方案”中的资料清单和时间节点，逐步落实好项目各部门的资料收集整理工作，为项目完美收官提供强有力的保障。（图 肖子笛/文 刘曼莉）